Výsledovka, rozpočet a reporting pro majitele hotelu
Hospodaření hotelu se nedá řídit jen přes tržby. Rozebereme výsledovku, rozdělíme náklady na fixní a variabilní a spočítáme, kolik z každého eura tržeb navíc hotelu zůstane. Připravíme rozpočet a forecast se scénáři a měsíční report pro majitele a banku postavený na ukazatelích, které ukazují zisk, ne jen obrat.
Poznáte, že to potřebujete, když…
- Rok byl plný, a na účtu nic.
- Rozpočet je loňská skutečnost plus pět procent.
- Majitel dostává report s obsazeností a tržbami, ale ne se ziskem na pokoj.
- Forecast je nastavený „raději nízko“ a podle něj se krátí personál.
- Nevíte, kolik stojí jedno procento obsazenosti nebo jedno euro ceny.
Co přesně dostanete
- Rozbor výsledovky s rozdělením nákladů na fixní a variabilní a výpočtem páky (kolik centů z eura tržeb navíc zůstane).
- Roční rozpočet tržeb a nákladů po měsících a segmentech.
- Forecast se třemi scénáři a jasnými signály, kdy mezi nimi přepnout.
- Měsíční report pro majitele a banku – RevPAR, NRevPAR, TRevPAR, GOPPAR, srovnání s plánem a s trhem.
- Struktura účtování podle metodiky USALI, pokud ji dnes nemáte.
Páka fixních nákladů
Nájem, energie, recepce, údržba, management. To všechno platíte stejně, ať je dům plný, nebo poloprázdný. Variabilní je jen zlomek: úklid, prádlo, snídaně, provize.
Co udělá +10 % tržeb se ziskem
Funguje to i obráceně. Desetiprocentní pokles tržeb sebere osmdesát procent zisku, protože fixní část se neuhne. Proto je panické slevování ve slabém období nejdražší chyba v oboru.
Scénáře místo pesimistického forecastu
Forecast neřídí jen ceny, řídí i personální plán a nákup. Když podstřelíte a podle toho ořežete náklady, riskujete, že se poptávka vrátí a nebudete mít kým ji obsloužit. Zdravější je realistický střední odhad, připravený plán pro nižší i vyšší variantu a předem napsané, podle jakého signálu se mezi nimi přepíná.
Jak to probíhá
Podklady
Výsledovka za poslední dva až tři roky, přehled nákladů po střediscích, provozní statistiky z PMS.
Rozbor
Fixní a variabilní náklady, páka, ziskovost středisek a kanálů.
Rozpočet a forecast
Sestavení plánu a scénářů s vedením hotelu.
Reporting
Šablona měsíčního reportu a na přání jeho pravidelná příprava.
Co od vás potřebujeme
- Výsledovku a přehled nákladů (od účetní nebo controllingu).
- Provozní statistiky z PMS.
- Očekávání majitele – co chce z reportu vidět.
Cena se odvíjí od rozsahu a velikosti hotelu. Úvodní konzultace je zdarma.
Časté otázky
Proč rozdělovat náklady na fixní a variabilní?
Protože většina nákladů hotelu je fixní a tržba se proto do zisku nepřenáší jedna ku jedné. U modelového hotelu udělá +10 % tržeb +80 % provozního zisku. Znát vlastní páku znamená vědět, kolik má smysl investovat do lepšího řízení cen.
Co je USALI?
Uniform System of Accounts for the Lodging Industry – mezinárodní standard členění výsledovky hotelu po provozních střediscích. Umožňuje srovnání s trhem a je běžný u bank a investorů.
Nahradíte účetní nebo controllera?
Ne. Stavíme na jejich datech a převádíme je do podoby, podle které se dá řídit obchod a provoz.
Související ze znalostního centra
Úvodní konzultace zdarma
Napište nám tři údaje. Zbytek uděláme my.
Počet pokojů, město a s čím potřebujete pomoct. Ozveme se s tím, co ve vašem případě znamená nejvíc peněz. Bez prezentace, bez obchodníka.